EPF (Employees Provident Fund) atau KWSP adalah simpanan persaraan wajib untuk pekerja di Malaysia. Fahami cara ia berfungsi dan rancang masa depan anda dengan lebih baik.
Dividen (5.5%): RM 0
Tahun Berbaki: 30
Sistem 3 Akaun EPF (2024)
Bermula 2024, KWSP memperkenalkan Akaun 3 untuk memberi lebih fleksibiliti kepada ahli:
📌 Akaun 1 (Persaraan)
75% dari caruman
Untuk persaraan sahaja
Tidak boleh keluarkan sebelum 50 tahun
🏠 Akaun 2 (Kesihatan/Rumah)
15% dari caruman
Rumah, pendidikan, kesihatan
Boleh keluarkan dengan syarat
✨ Akaun 3 (Fleksibel)
10% dari caruman
Pengeluaran fleksibel bila-bila masa
Tertakluk kepada baki akaun
BERMULA MEI 2024
Kadar Caruman Semasa (2025/2026)
Nota: Kadar di bawah adalah untuk pekerja warganegara berumur bawah 60 tahun. Pekerja 60+ mempunyai kadar caruman yang berbeza.
Untuk Pekerja Swasta
- Pekerja: 11% dari gaji kasar
- Majikan: 13% (Gaji ≤ RM5,000) atau 12% (Gaji > RM5,000)
- Jumlah: 23-24% dari gaji anda masuk EPF setiap bulan
Contoh Kiraan
Gaji RM5,000/bulan:
- Pekerja: RM550 (11%)
- Majikan: RM650 (13%)
- Total masuk EPF: RM1,200/bulan atau RM14,400/tahun
Pengeluaran EPF: Apa Yang Boleh?
Pengeluaran Akaun 2
- Rumah: Bayaran pendahuluan atau ansuran
- Pendidikan: Pengajian tinggi (diri/anak)
- Kesihatan: Rawatan kritikal
- Umur 50+: Maksimum 10-20% dari simpanan
Pengeluaran Akaun 3 (Fleksibel)
- Boleh dikeluarkan bila-bila masa
- Tiada had maksima tahunan (tertakluk baki akaun)
- Minima pengeluaran RM50
- Tujuan bebas (kecemasan/peribadi)
Berapa Perlu Ada Semasa Bersara?
Rangka kerja Retirement Income Adequacy (RIA) KWSP menetapkan Basic Savings menjelang umur 60 — diperingkatkan:
- 2026: RM290,000
- 2027: RM340,000
- 2028: RM390,000 (sasaran penuh)
Ideal Savings (untuk hidup selesa):
- Umur 55: RM500,000 - RM1,000,000
- Formula: Gaji bulanan × 12 bulan × 15-20 tahun persaraan
Strategi Maksimumkan EPF
- Caruman Tambahan Sukarela (AVC) - Tambah sendiri ke EPF setiap bulan
- i-Saraan - Untuk yang bekerja sendiri atau berpendapatan tidak tetap
- Simpan Akaun 2 - Jangan keluarkan kecuali perlu
- Elakkan Akaun 3 - Biar dana berkembang untuk persaraan
- Semak Dividen - Pastikan employer betul-betul bayar
Rujukan Rasmi (KWSP)
Soalan Lazim
Berapa dividen EPF setiap tahun?
Purata 10 tahun: ~5.9%. Terkini: 6.30% (2024), 6.15% (2025). Terbaik dekad ini: 6.90% (2017); terendah: 5.20% (2020).
Boleh keluarkan EPF untuk modal perniagaan?
Tidak boleh dari Akaun Sejahtera. Tapi boleh dari Akaun Fleksibel (pengeluaran minimum RM50, tiada had tahunan) tanpa perlu sebab.
Bila boleh mula keluarkan EPF?
Umur 50: Boleh keluarkan sebahagian. Umur 55: Boleh keluarkan semua.
EPF kena cukai tak?
Tidak! EPF tidak dikenakan cukai pendapatan. Malah caruman EPF boleh ditolak cukai
sehingga RM4,000.