EPF (Employees Provident Fund) atau KWSP adalah simpanan persaraan wajib untuk pekerja di Malaysia. Fahami cara ia berfungsi dan rancang masa depan anda dengan lebih baik.
Dividen (5.5%): RM 0
Tahun Berbaki: 30
Sistem 3 Akaun EPF (2024)
Bermula 2024, KWSP memperkenalkan Akaun 3 untuk memberi lebih fleksibiliti kepada ahli:
📌 Akaun 1 (Persaraan)
75% dari caruman
Untuk persaraan sahaja
Tidak boleh keluarkan sebelum 50 tahun
🏠 Akaun 2 (Kesihatan/Rumah)
15% dari caruman
Rumah, pendidikan, kesihatan
Boleh keluarkan dengan syarat
✨ Akaun 3 (Fleksibel)
10% dari caruman
Pengeluaran fleksibel bila-bila masa
Tertakluk kepada baki akaun
BERMULA MEI 2024
Kadar Caruman Semasa (2025/2026)
Nota: Kadar di bawah adalah untuk pekerja warganegara berumur bawah 60 tahun. Pekerja 60+ mempunyai kadar caruman yang berbeza.
Untuk Pekerja Swasta
- Pekerja: 11% dari gaji kasar
- Majikan: 13% (Gaji ≤ RM5,000) atau 12% (Gaji > RM5,000)
- Jumlah: 23-24% dari gaji anda masuk EPF setiap bulan
Contoh Kiraan
Gaji RM5,000/bulan:
- Pekerja: RM550 (11%)
- Majikan: RM650 (13%)
- Total masuk EPF: RM1,200/bulan atau RM14,400/tahun
Pengeluaran EPF: Apa Yang Boleh?
Pengeluaran Akaun 2
- Rumah: Bayaran pendahuluan atau ansuran
- Pendidikan: Pengajian tinggi (diri/anak)
- Kesihatan: Rawatan kritikal
- Umur 50+: Maksimum 10-20% dari simpanan
Pengeluaran Akaun 3 (Fleksibel)
- Boleh dikeluarkan bila-bila masa
- Tiada had maksima tahunan (tertakluk baki akaun)
- Minima pengeluaran RM50
- Tujuan bebas (kecemasan/peribadi)
Berapa Perlu Ada Semasa Bersara?
KWSP mencadangkan Basic Savings:
- Umur 55: Sekurang-kurangnya RM240,000
- Umur 60: Sekurang-kurangnya RM300,000
Ideal Savings (untuk hidup selesa):
- Umur 55: RM500,000 - RM1,000,000
- Formula: Gaji bulanan × 12 bulan × 15-20 tahun persaraan
Strategi Maksimumkan EPF
- Caruman Tambahan Sukarela (AVC) - Tambah sendiri ke EPF setiap bulan
- i-Saraan - Untuk yang bekerja sendiri atau berpendapatan tidak tetap
- Simpan Akaun 2 - Jangan keluarkan kecuali perlu
- Elakkan Akaun 3 - Biar dana berkembang untuk persaraan
- Semak Dividen - Pastikan employer betul-betul bayar
Rujukan Rasmi (KWSP)
Soalan Lazim
Berapa dividen EPF setiap tahun?
Purata 10 tahun: ~5.5%. Tahun terbaik: 6.9% (2021). Tahun paling rendah: 4.25% (2016).
Boleh keluarkan EPF untuk modal perniagaan?
Tidak boleh dari Akaun 2. Tapi boleh dari Akaun 3 (maksimum RM10k/tahun) tanpa perlu sebab.
Bila boleh mula keluarkan EPF?
Umur 50: Boleh keluarkan sebahagian. Umur 55: Boleh keluarkan semua.
EPF kena cukai tak?
Tidak! EPF tidak dikenakan cukai pendapatan. Malah caruman EPF boleh ditolak cukai
sehingga RM4,000.